Добірка найважливіших документів на запит Підстави для відкриття рахунку (Нормативно-правові акти, форми, статті, консультації експертів та багато іншого). Позиції судів із спірних питань. Цивільне право: Особливості визнання договору неукладеним (термін позовної давності, наслідки та ін.) Питання: До банку звернулася фізособа-1, яка не є клієнтом банку, із заявою про відкриття рахунку фізособі-2 на підставі нотаріальної довіреності. Чи правомірно банк відмовив, посилаючись на те, що фізособа-2 включена до переліку осіб, щодо яких є відомості про їхню причетність до екстремістської діяльності? Путівник із судової практики. Банківський рахунок 6.1. Висновок із судової практики: Якщо комерційний банк на підставі чинного законодавства, банківських правил розробив та оголосив договір банківського рахунку певного виду, що містить єдині для всіх умов (ціна послуг банку, розмір відсотків, що сплачуються банком за користування грошовими коштами, що знаходяться на рахунку клієнта, і т.д.), банк зобов'язаний укласти договір банківського рахунку з будь-яким клієнтом, який звернувся з пропозицією відкрити рахунок на зазначених умовах. При цьому відмова банку від укладання такого договору допускається лише на підставах, передбачених абз. 2 п. 2 ст. 846 ЦК України. "Бюджетний кодекс Російської Федерації" від 31.07.1998 N 145-ФЗ Оскільки досі форма заяви на відкриття банківського рахунку нормативно не встановлено, кожен банк розробляє форму заяви самостійно. У заяві зазначається вид та валюта банківського рахунку. Воно підписується керівником та головним бухгалтером (або особою, уповноваженою на ведення бухгалтерського обліку наказом (розпорядженням) керівника юридичної особи) та скріплюється печаткою юридичної особи. Якщо у штаті юридичної особи відсутній працівник, наділений правом другого підпису, заява підписується лише керівником. Зазначені документи можна вважати "основним комплектом", який запитують кредитні організації у клієнта. У разі наявності особливостей у статусі клієнта "основний комплект" зазвичай доповнюється іншими документами. Зокрема, для відкриття розрахункового рахунку юридичній особі – нерезиденту, зокрема кореспондентського рахунку кредитної організації – нерезиденту, до банку додатково до вищезазначеного переліку видаються: Для відкриття розрахункового рахунку відокремленому підрозділу юридичної особи – резидента (філія, представництво) до банку подаються: Для відкриття розрахункового рахунку відокремленому підрозділу юридичної особи – нерезидента до банку надаються додатково до вищевказаних: Для відкриття розрахункового рахунку посольствам та консульствам, а також іншим дипломатичним та прирівняним до них представництвам іноземних держав до банку подаються: Для відкриття розрахункового рахунку міжнародним організаціям, Крім вищезгаданих, до банку подаються також документи, що підтверджують повноваження одноособового виконавчого органу юридичної особи. Для відкриття розрахункового рахунку індивідуальному підприємцю або фізичній особі, яка займається в установленому законодавством РФ порядку приватною практикою, до банку подаються: Нотаріус представляє наказ органу юстиції суб'єкта РФ про призначення нотаріусом, і навіть ліцензію право нотаріальної діяльності. Адвокат подає посвідчення за формою додатка № 2 до наказу Мін'юсту Росії від 05.02.2008 № 20 (для посвідчень, виданих до 1 березня 2008 р. – за формою, затвердженою наказом Мін'юсту Росії від 16.08.2005 № 133). Для відкриття бюджетного рахунку юридичній особі поряд з документами, що становлять "основний комплект" (за винятком ліцензій (дозволів)), до банку подається також документ, що підтверджує право юридичної особи на обслуговування в банку. Для відкриття кореспондентського рахунку кредитної організації – резиденту до банку представляється, поруч із документами, складовими " основний комплект " , лист територіального установи Банку Росії із підтвердженням погодження кандидатур службовців кредитної організації, призначення посади яких відповідно до законодавством РФ підлягає погодженню з Банком Росії, за вказівкою даних осіб у картці. Для відкриття довірчого керуючого рахунків для розрахунків щодо діяльності, пов'язаної з довірчим управлінням (рахунків довірчого управління), до банку подаються: Для відкриття поточного рахунку фізичній особі до банку подаються: Фізична особа – нерезидент (за винятком громадян Російської Федерації) додатково до вищевказаних документів представляє міграційну карту, документ, що підтверджує право іноземного громадянина або особи без громадянства на перебування (проживання) у Російській Федерації. Для відкриття фізичній особі рахунки за вкладом до банку подаються: Якщо договором банківського вкладу передбачено можливість здійснення розрахунків з використанням рахунку за вкладом, надається картка. Одночасно подаються документи, що підтверджують повноваження осіб, зазначених у картці, на розпорядження грошима, що знаходяться на рахунку (якщо такі повноваження передаються третім особам). У разі якщо договором передбачено посвідчення прав розпорядження грошима, що знаходяться на рахунку, третіми особами з використанням аналога власноручного підпису, надаються документи, що підтверджують повноваження осіб, які мають право використовувати аналог власноручного підпису. Фізична особа – нерезидент (за винятком громадян Російської Федерації) додатково до вищевказаних документів представляє міграційну карту, документ, що підтверджує право іноземного громадянина або особи без громадянства на перебування (проживання) у Російській Федерації. Для відкриття юридичній особі – резиденту рахунки за депозитом до банку подаються: Для відкриття юридичній особі – нерезиденту рахунки за депозитом до банку подаються документи, що підтверджують правовий статус юридичної особи – нерезидента за законодавством країни, на території якої створено цю юридичну особу, зокрема документи, що підтверджують державну реєстрацію юридичної особи – нерезидента. Для відкриття депозитного рахунку суду до банку подаються: Для відкриття депозитного рахунку підрозділів служби судових приставів, правоохоронних органів та нотаріуса до банку подаються: Підставою відкриття банківського рахунку, рахунки за вкладом (депозитом) є укладання договору банківського рахунку, договору банківського вкладу (депозиту) та подання всіх необхідних документів. Відкриття клієнту банківського рахунку (рахунки за вкладом (депозитом)) здійснюється тільки в тому випадку, якщо банком проведено ідентифікація клієнта (вигодонабувачів) відповідно до Закону про протидію відмиванню доходів. Таким чином, крім надання вищезгаданих документів, банк має право запросити у потенційного клієнта додаткові документи, що дозволяють ідентифікувати його. При цьому кредитна організація зобов'язана вжити обґрунтованих та доступних заходів щодо ідентифікації вигодонабувачів незалежно від цивільно-правових наслідків здійснення операцій з грошима або іншим майном (див. п. 5 інформаційного листа ЦБ РФ від 31.08.2005 № 8 "Узагальнення практики застосування Федерального "Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму" і прийнятих на виконання його нормативних актів Банку Росії "). Відповідно до Положення, затвердженого ЦБ РФ 19.08.2004 № 262-П, кредитна організація зобов'язана розробити та застосовувати власну програму ідентифікації клієнтів та вигодонабувачів, у тому числі і при укладанні договорів банківського рахунку (вкладу). Разом про те поняття " рахунок " і " вклад " слід застосовувати у тих ст. 834, 845 ЦК та ст. 11 ПК. За "змістом Закону № 115-03 не слід розглядати як "рахунки" рахунки, відкриття яких не пов'язане з укладенням нового договору банківського рахунку (вкладу), а викликане технічною необхідністю" [2] , отже, обов'язок кредитних організацій здійснювати комплекс заходів щодо ідентифікації клієнта у зв'язку з відкриттям йому позичкового чи транзитного валютного рахунки відсутня. Враховуючи, що законодавство не називає перелік документів, що підлягають запиту з боку кредитної організації з метою ідентифікації клієнтів та вигодонабувачів, зазвичай клієнт заповнює анкету за рекомендованою Банком Росії формою, в якій розкриває дані про вигодонабувача, а також іншу інформацію (докладніше про перелік відомостей, що запитуються кредитною організацією з метою ідентифікації клієнтів та вигодонабувачів, див. § 3 гл. V), що не міститься в "основному комплекті" документів . Певні особливості пов'язані з порядком подання потенційним клієнтом документів з метою відкриття рахунку. Для відкриття банківського рахунку, рахунки за вкладом (депозитом) у банк надаються оригінали документів або їх копії, завірені у порядку, встановленому законодавством РФ. У разі подання копій документів, засвідчених клієнтом – юридичною особою, банк зобов'язаний запросити в нього оригінали та провести необхідну звірку.На прийнятій від клієнта копії уповноважений співробітник банку повинен учинити напис "звірено з оригіналом", поставити свій підпис із розшифровкою, а також відбиток печатки або штампу банку, встановленого для цього розпорядчим актом банку. Надану інформацію про клієнтів та вигодонабувачів банк зобов'язаний систематично оновлювати. У разі подання клієнтом оригіналів документів уповноважений співробітник банку має право виготовити та завірити копії з документів, поданих клієнтом (його представником). При цьому уповноважений співробітник банку робить на виготовленій копії документа напис "копія вірна" та проставляє свій підпис із зазначенням прізвища, імені, по батькові та посади, а також відбиток печатки або штампу банку. Допускається надання нотаріально засвідчених копій документів. Клієнту може бути відкрито кілька рахунків виходячи з одного договору рахунки відповідного виду, якщо передбачено договором, укладеним між банком і клієнтом. Для відкриття рахунку до банку подаються документи, необхідні відкриття рахунку відповідного виду. Так, для відкриття поточного рахунку фізичній особі - громадянинові Російської Федерації до банку подаються: Для відкриття розрахункового рахунку юридичній особі до банку подаються: Наведені вище переліки можуть бути розширені за рахунок включення до них додаткових документів у зв'язку з особливостями статусу особи, якій відкривається рахунок, або з особливостями виду рахунку. У числі документів, що подаються під час відкриття банківського рахунку, називається картка. Картка заповнюється із застосуванням друкарської або електронно-обчислювальної машини шрифтом чорного кольору або ручкою з пастою [1] (чорнилом) чорного, синього або фіолетового кольору. Застосування факсимільного підпису для заповнення полів картки не допускається. У картці, що подається клієнтом - юридичною особою, зазначається особа (особи), наділена (наділені) правом підпису 1 , причому таких осіб має бути не менше двох, якщо інша кількість підписів не визначена угодою між банком та клієнтом - юридичною особою.Право підпису належить одноосібному виконавчому органу клієнта - юридичної особи (одноосібному виконавчому органу), а також іншим співробітникам (працівникам), наділеним правом підпису клієнтом - юридичною особою, у тому числі на підставі розпорядчого акта, довіреності. Право підпису може належати лише працівникам (працівникам) клієнта — юридичної особи, крім деяких випадків. Так, зокрема, право підпису може бути передано клірингової організації, оператору платіжної системи, центральному платіжному кліринговому контрагенту, керуючого або керуючої організації, конкурсного керуючого, особам, які надають послуги з бухгалтерського обліку. Справжність власноручних підписів осіб, наділених правом першого чи другого підпису, може бути засвідчена нотаріально або уповноваженим працівником банку. На відміну від законодавства, що діяло раніше, Інструкція № 153-І допускає оформлення картки за формою, встановленою банківськими правилами конкретного банку за умови, що вона містить всю необхідну інформацію, що підлягає включенню до картки. Встановлено також, що випадки, коли при відкритті рахунку картка може не подаватися, поширюються не лише на фізичних, а й на юридичних осіб. Так, картка може не надаватися, якщо: Відкриття клієнтам банківських рахунків, рахунків за вкладом (депозитом) здійснюється банками за умови наявності у клієнта правоздатності (дієздатності). Інструкція № 153-І не містить чітких вказівок на те, яким чином банки повинні виконувати обов'язок перевірки правоздатності (дієздатності) своїх клієнтів. Відносно юридичних осіб у банків особливих складнощів не виникає, оскільки банки можуть спертися на ст. 49 ДК РФ, згідно з якою правоздатність юридичної особи виникає в момент її створення та припиняється в момент внесення запису про його виключення з Єдиного державного реєстру юридичних осіб. Правоздатність юридичної особи визначається її установчими документами. Що стосується фізичних осіб, то видається, що обов'язок банку щодо перевірки наявності у клієнта — фізичної особи дієздатності вважатиметься дотриманою, зокрема при перевірці банком досягнення громадянином певного (передбаченого законом) віку та настання обставин, з якими закон пов'язує настання повної дієздатності громадян ( одруження, емансипація). Встановлювати, чи страждає клієнт на розлад психіки, банк не повинен.По суті, перевірка дієздатності клієнта — фізичної особи зводиться лише до ідентифікації її особи, але не визначення його дієздатності. Водночас банк зобов'язаний вимагати документи, що підтверджують настання у громадянина повної дієздатності, — свідоцтво про одруження тощо, а у разі укладення договору з неповнолітнім віком від 14 до 18 років, що не має повної дієздатності, — попередня згода піклувальника неповнолітнього. Ця проблема серйозніша, ніж може здатися на перший погляд. У практиці мали місце випадки, коли банки укладали з неповнолітніми віком від 14 до 18 років договори без згоди піклувальників. Так, співробітники новочеркаської філії одного з московських банків видали понад 20 школярам кредитні картки з лімітом кредитування від 500 до 1500 руб. Договори укладено без попередньої згоди батьків. Прокуратура Ростовської області визнала видачу кредитів школярам незаконною, і батьки молодих позичальників було звільнено від необхідності погашати заборгованість 1 . Відкриття рахунку завершується, а рахунок є відкритим із внесенням запису про відкриття відповідного особового рахунку до Книги реєстрації відкритих рахунків, причому запис повинен бути внесений до зазначеної Книгу не пізніше робочого дня, наступного за днем укладання відповідного договору банківського рахунку, вкладу (депозиту). Підставою закриття рахунку є припинення договору рахунку відповідного виду у порядку та випадках, передбачених законодавством Російської Федерації або угодою сторін. Закриття рахунку здійснюється внесенням запису про закриття відповідного особового рахунку до Книги реєстрації відкритих рахунків. У разі закриття одного з рахунків, відкритих в рамках одного договору, укладеного між банком та клієнтом, запис про закриття відповідного особового рахунку повинен бути внесений до Книги реєстрації відкритих рахунків не пізніше робочого дня, що настає за днем отримання банком заяви клієнта про закриття рахунку, якщо законодавством Російської Федерації встановлено інше. Клієнт також має право вказати певну дату закриття рахунку. У цьому випадку запис про закриття відповідного особового рахунку має бути внесений до Книги реєстрації відкритих рахунків не пізніше робочого дня, наступного за такою датою, але не раніше дня отримання банком заяви клієнта про закриття рахунку. Відкриття (закриття) банківського рахунку має супроводжуватись повідомленням про цей факт податкових органів. Порядок направлення зазначеного повідомлення встановлено положенням Банку Росії від 7 вересня 2007 р. № 311-П "Про порядок повідомлення банком в електронному вигляді податковому органу про відкриття або про закриття рахунку, про зміну реквізитів рахунку" 1 . Закриття банківського рахунку складає підставі розірвання договору банківського рахунки. Наявність передбачених законодавством Російської Федерації обмежень розпорядження грошима на банківському рахунку за відсутності на банківському рахунку коштів не перешкоджає внесенню запису про закриття відповідного особового рахунку до Книги реєстрації відкритих рахунків. За загальним правилом, при закритті банківського рахунку залишок коштів на рахунку видається клієнту або за його вказівкою перераховується на інший рахунок не пізніше семи днів після отримання відповідної письмової заяви клієнта.Але якщо розірвання договору відбувається за ініціативою банку, то у разі неявки клієнта за отриманням залишку коштів на банківському [3] [4] рахунку протягом шістдесяти днів з дня направлення банком клієнту повідомлення про розірвання договору банківського рахунку або неотримання банком протягом зазначеного терміну вказівки клієнта про переведення суми залишку коштів на інший рахунок банк зобов'язаний відповідно до ст. 859 ДК РФ зарахувати кошти на спеціальний рахунок у Банку Росії, відкритий відповідно до вказівки Банку Росії від 15 липня 2013 р. № 3026-У «Про спеціальний рахунок у Банку Росії».Підстави для відкриття рахунку
Судова практика
(КонсультантПлюс, 2024)". В силу п. 1 ст. 846 ДК РФ при укладенні договору банківського рахунку клієнту або зазначеній ним особі відкривається рахунок у банку на умовах, узгоджених сторонами. Отже, банківський рахунок відкривається на підставі укладання договору банківського рахунку і є його правовим наслідком. При встановленні факту незаключеності договору банківського рахунку відсутня підстава для відкриття рахунку, а тому необґрунтовано відкритий банківський рахунок не може бути юридично збережений та підлягає закриттю. Чинне законодавство не допускає відкриття банківського рахунку без укладання договору банківського рахунку.Статті, коментарі, відповіді на запитання
(Консультація експерта, 2024) Питання: До банку звернулася фізособа-1, яка не є клієнтом банку, із заявою про відкриття рахунку та оформлення банківської картки фізособи-2 на підставі нотаріальної довіреності. Чи правомірно банк відмовив, посилаючись на те, що фізособа-2 включена до переліку організацій та фізичних осіб, щодо яких є відомості про їхню причетність до екстремістської діяльності чи тероризму?Нормативні акти
(ред. Від 13.07.2024, з ізм. Від 30.09.2024)
(зі зм. та доп., набрання чинності з 01.09.2024) 6. Підставами для відмови у відкритті особового рахунку учаснику казначейського супроводу (за винятком постачальника (підрядника, виконавця) за державним (муніципальним) контрактом) є:Правові ресурси
Порядок відкриття банківського рахунку
Порядок відкриття та закриття банківських рахунків